#VATFraud: 'Tijd om de inspanningen op te voeren', zeggen EU-controleurs

Het huidige EU-systeem voor de bestrijding van grensoverschrijdende btw-fraude is niet doeltreffend genoeg en wordt gehinderd door een gebrek aan vergelijkbare gegevens en indicatoren, aldus een nieuw rapport van de Europese Rekenkamer. De EU beschikt over een reeks instrumenten om intracommunautaire btw-fraude te bestrijden, zeggen de controleurs, maar sommige moeten worden versterkt of consistenter worden toegepast. Om het systeem te verbeteren is actie nodig van de lidstaten, het Europees Parlement en de Europese Commissie.

Btw-fraude wordt vaak in verband gebracht met georganiseerde misdaad. Volgens Europol wordt 40 € - 60 € miljard van de jaarlijkse btw-inkomstenverliezen van de lidstaten veroorzaakt door georganiseerde misdaadgroepen. Omdat de uitvoer van goederen en diensten van de ene EU-lidstaat naar de andere is vrijgesteld van btw, kunnen criminelen in beide landen op frauduleuze wijze belastingen ontduiken. Het resultaat is gederfde inkomsten voor zowel de betrokken landen als de EU.

De Europese Commissie is ingenomen met het verslag van de Rekenkamer:

“Onze controle heeft significante tekortkomingen gevonden die aantonen dat het systeem niet effectief genoeg is. Deze zwakke punten moeten worden aangepakt”, aldus Neven Mates, het lid van de Europese Rekenkamer dat verantwoordelijk is voor het rapport.

De controleurs bezochten vijf lidstaten: Duitsland, Italië, Hongarije, Letland en het Verenigd Koninkrijk.

advertentie

Ze ontdekten dat:

• er zijn geen effectieve kruiscontroles tussen douane- en belastinggegevens in de meeste bezochte lidstaten

• Btw-informatie wordt gedeeld tussen de belastingdiensten van de lidstaten, maar er zijn problemen met de juistheid, volledigheid en tijdigheid van gegevens

• er is een gebrek aan samenwerking en een overlapping van bevoegdheden tussen bestuurlijke, gerechtelijke en wetshandhavingsinstanties.

In één geval, zeggen de controleurs, stuurde een lidstaat een foutmelding over een onjuist btw-nummer meer dan twee jaar en vijf maanden te laat. Behalve in Italië constateerden ze dat er geen automatische controle van btw-nummers beschikbaar was in de elektronische inklaringssystemen van de bezochte lidstaten.

Noch Europol, noch OLAF (het fraudebestrijdingsbureau van de EU) hebben toegang tot gegevens van het fraudebestrijdingsnetwerk van de lidstaten of van de btw-informatie-uitwisseling.

De bevoegdheid om nieuwe wettelijke maatregelen goed te keuren en uit te voeren ligt primair bij de lidstaten. Dienovereenkomstig doen de controleurs aanbevelingen aan de Europese Commissie, het Europees Parlement en de Raad.

Deel dit artikel: