Een einde maken aan professionele enablers

In 2016 legden The Panama Papers de duistere relatie bloot tussen mondiale banken, accountants, bedrijfsoprichters en advocatenkantoren – de ‘professionele enablers’, die met hun gespecialiseerde kennis en façade van legitimiteit corrupte politici, fraudeurs en drugshandelaren hielpen hun belangen te verbergen. hun identiteit en activiteiten via lege vennootschappen, complexe juridische structuren en financiële transacties.

Er werd inderdaad onthuld dat het Panamese advocatenkantoor Mossack Fonseca had samengewerkt meer dan 14,000 van deze tussenpersonen, waaronder enkele van de grootste namen in de financiële en professionele dienstverlening, om offshore-kanalen op te zetten die in veel gevallen werden gebruikt om illegale fondsen te beheren. Mossack Fonesca stelt dat zij zich houdt aan internationale protocollen.

Vijf jaar later is het met de Pulitzerprijs bekroonde mediaproject uitgegroeid tot een mondiale toetssteen voor het debat rond transparantie en financiële misdaad.

Er is zeker vooruitgang geboekt. Landen hebben miljarden aan onbetaalde belastingen teruggevorderd, regeringsleiders die betrokken zijn bij corruptie zijn afgetreden of zijn vervolgd, en parlementen hebben nieuwe wetten aangenomen.

Maar terwijl de strijd tegen belastingontduiking en het witwassen van geld is geïntensiveerd, blijven slimme facilitators die de wetgeving met mazen in de wet begrijpen en verbonden zijn met op winst gerichte belastingparadijzen, financiële criminaliteit faciliteren.

We lijken niet in staat om om te gaan met de advocaten, notarissen, accountants, banken en bedrijfsoprichters die de sleutel in handen hebben tot het succesvol plegen van belastingontduiking, het witwassen van geld en fraude. Misdaden die de economische gelijkheid versnellen, publieke middelen uitputten, de democratie ondermijnen en landen destabiliseren.

Een goed voorbeeld is het inmiddels beruchte 1MDB-corruptieschandaal, waarbij volgens Amerikaanse en Maleisische aanklagers miljarden dollars, ogenschijnlijk ingezameld voor openbare ontwikkelingsprojecten in Maleisië, in particuliere zakken belandden, waaronder die van de voormalige premier. Najib Raza en financiële vluchteling Jho Low, die beiden alle wangedrag ontkennen.

advertentie

Sinds het mondiale plan in 2015 van start ging, zijn er een aantal factoren bij betrokken.

Goldman Sachs gaf zijn rol in de buitenlandse omkopingszaak toe en betaalde uit $ 3.9bn om alle openstaande kosten en vorderingen tegen de bank op te lossen. Op dezelfde manier werd Deloitte gedwongen een $ 80 miljoen boete aan Maleisië, als onderdeel van een schikking om alle claims in verband met de controle van de rekeningen van 1MDB op te lossen. In mei bleek uit gerechtelijke documenten dat 1MDB ook miljarden dollars eiste eenheden van Deutsche Bank, JP Morgan en Coutts wegens nalatigheid en oneerlijke hulp.

Verder klantrekeningen bij twee grote Amerikaanse advocatenkantoren, DLA Piper en Shearman & Sterling, werden gebruikt om de Aziz en Low te helpen bij de aankoop van hoogwaardig onroerend goed in Londen en New York met geld van 1MDB. Er zijn geen aanwijzingen dat beide bedrijven de antiwitwasregels hebben overtreden. De vrijwillige praktijkcode van de American Bar Association beveelt echter aan dat “elke keer als advocaten ‘met het geld in aanraking komen’, zij zich ervan moeten vergewissen dat de bronnen en het eigendom van de fondsen op de een of andere manier bonafide zijn.” Er zijn vragen gerezen of deze firma’s heeft deze praktijkcode gevolgd.

De omvang van het probleem stopt daar niet. In januari 2020 brachten de Luanda Leaks twintig jaar aan inside deals en overheidsweggeefacties in Angola aan het licht, die werden geholpen door westerse advocaten en accountants. Naar verluidt hebben deze deals Isabel dos Santos, de dochter van de voormalige heerser van het land, in staat gesteld een fortuin van naar schatting 2.2 miljard dollar te vergaren. ten koste van de Angolese staat, de rijkste vrouw van Afrika worden. Het exposé onthulde ook hoe Dos Santos had 115 miljoen dollar uitgegeven aan vooraanstaande adviesbureaus waaronder BCG, Mckinsey en PWC, ondanks rode vlaggen die wijzen op corruptie. Dos Santos ontkent alle wangedrag.

De Russische gebroeders Ananyev bewezen ook hoe gemakkelijk het is om met de juiste adviseurs internationale financiële systemen te manipuleren. Via een complex plan waarbij meerdere lege vennootschappen in verschillende landen betrokken waren en transacties die via Amerikaanse banken liepen, waaronder JPMorgan Chase, BNY Mellon en Citibank, zijn de broers beschuldigd van verduistering 1.6 miljard dollar van hun eigen bank, Promsvyazbank, waarin het spaargeld van honderden gewone Russische burgers was opgenomen.

De broers vluchtten in 2017, waardoor de belastingbetaler het meeste moest betalen Een rekening van 4 miljard dollar om crediteuren terug te betalen en de activiteiten van de Promsvyazbank voort te zetten toen deze werd overgenomen door de Centrale Bank van Rusland. Dimitry en Alexei, die strafrechtelijk worden vervolgd als ze naar huis terugkeren, ontkennen alle aanklachten en blijven zonder gevolgen opereren in Oostenrijk, Groot-Brittannië en Cyprus.

Een belangrijk element ter bescherming van de broeders is het geld voor staatsburgerschapsregelingen waarmee ze een verblijfsvergunning in Cyprus en Groot-Brittannië konden veiligstellen. Hoge Britse politici als Rishi Sunak en Priti Patel, en de Cypriotische minister van Financiën Constantinos Petrides zijn ondervraagd over de herkomst van het geld dat is gebruikt om een ​​verblijfsvergunning te verkrijgen, maar tot nu toe is er geen actie ondernomen.

In plaats daarvan hebben de juridische stappen tegen de broers zich tot nu toe geconcentreerd op het terughalen van het gestolen geld van hun slachtoffers, die rechtszaken hebben aangespannen in Londen, Nederland en New York.

Helaas, dankzij oprichters van lege vennootschappen zoals Drietand vertrouwen, die een geschiedenis van omgang hebben met twijfelachtige individuen, waaronder een Indiase voortvluchtige Nirav Modi, Azerbeidzjaanse fraudeur Jahangir Hajiyev en veroordeelde wapenhandelaar Victor Bout,,De ondoorzichtige en complexe bedrijfsstructuren van de Ananyevs hebben vragen over de jurisdictie doen rijzen die het voor de slachtoffers ongelooflijk lastig hebben gemaakt om gerechtigheid te bewerkstelligen.

Al deze gevallen laten zien dat er nog veel meer moet worden gedaan om de professionele enablers te reguleren, die maar al te vaak de rol op zich nemen van opzettelijk blinde professionals bij het ondersteunen of negeren van criminele activiteiten en het faciliteren van de mondiale stroom van zwart geld.

Het is waar dat deze facilitators in veel landen door de wet en door toezichthoudende instanties in de sector verplicht zijn hun klanten te controleren en verdachte transacties aan de autoriteiten te rapporteren. Het lijkt er echter op dat in te veel gevallen de straf voor nalatigheid de moeite waard is om op te nemen. 

Toch is er het gevoel dat er dingen beginnen te veranderen. Twee historische rapporten die dit jaar zijn uitgebracht, laten zien hoe serieus de kwestie van het faciliteren van financieel misbruik wordt genomen. De eerste is afkomstig van het High Level Panel on International Financial Accountability, Transparency and Integrity for Achieving the 2030 Agenda van de Verenigde Naties, het FACTI-panel genoemd. De tweede is een OESO-publicatie: Het beëindigen van het shell-spel: hard optreden tegen de professionals die belasting- en witteboordencriminaliteit mogelijk maken.

Wat in beide rapporten duidelijk werd gemaakt, is de dringende noodzaak voor de politiek en het maatschappelijk middenveld om druk uit te oefenen op de beroepsverenigingen van bankiers, advocaten, accountants en andere financiële tussenpersonen die profiteren van financiële misdaden, in een poging om degenen die dit mogelijk maken ter verantwoording te roepen en overeenstemming te bereiken over normen voor deze industrieën.

Bovendien stellen de rapporten dat er nationale en internationale strategieën en richtlijnen moeten worden ingevoerd om degenen aan te pakken die het rijke en machtige geestelijke geld blijven helpen, weg van de miljarden mensen over de hele wereld die in armoede gevangen zitten door systemische belastingmisbruik, corruptie en het witwassen van geld.

Deel dit artikel: